Antes de contratar um plano de Previdência complementar, É NECESSÁRIO ENTENDER:
PRIMEIRO PASSO
TIPOS DE PLANOS
Entenda o que é PGBL e VGBL e a diferença entre eles
CARACTERÍSTICAS
PGBL
VGBL
Perfil do Investidor
Pessoa que recebe renda passível de tributação e faz a declaração completa de ajuste do IRPF anualmente. Este investimento permite dedução fiscal de até 12% da renda tributável anual, fazendo o investimento deste valor no plano
Pessoa que recebe renda isenta de tributação ou que faz a declaração simplificada de ajuste do IRPF anualmente. Este investimento NÃO permite dedução fiscal.
Contribuições dedutíveis da base de cálculo de IR até 12% da renda bruta anual
Sim
Não
Incidência do IR (no resgate)
Total (valor investido
+ rendimentos)
Apenas sobre os rendimentos
SEGUNDO PASSO
TIPOS DE TRIBUTAÇÃO
É possível optar entre dois tipos de regime de tributação
que incidirá sobre os resgates
TRIBUTAÇÃO REGRESSIVA
TRIBUTAÇÃO PROGRESSIVA
Prazo de investimento
De 0 a 2 anos
De 2 a 4 anos
De 4 a 6 anos
De 6 a 8 anos
De 8 a 10 anos
Acima de 10 anos
35%
30%
25%
20%
15%
10%
Alíquota IR
Base de cálculo anual (R$)
Até 22.847,76
De 22.847,77 a 33.919,80
De 33.919,81 a 45.012,60
De 45.012,61 a 55.976,16
Acima de 55.976,16
-
7,5%
15%
22,5%
27,5%
Alíquota IR
As alíquotas de IR diminuem em 5% a cada 2 anos, começando em 35% e podendo chegar em 10% após 10 anos. É geralmente recomendada para quem irá manter os recursos acumulados no longo prazo ( acima de 6 anos).
A alíquota é de 15% no momento do resgate com posterior ajuste na declaração anual de ajuste de IR. Geralmente é recomendada para quem fará resgates no curto prazo (inferior a 6 anos).
TERCEIRO PASSO
TIPOS DE FUNDOS
Entender os tipos de fundos de Previdência é fundamental
para poder fazer aplicações de acordo
com o seu perfil de risco.
Renda Fixa
Ações
Multimercado
Data-alvo
Renda Fixa
Ações
Multimercado
Data-alvo
Investem em ativos de renda fixa, podendo ter estratégias que apliquem em variação de juros e índice de preços no mercado local.
Esses fundos de previdência devem possuir, no mínimo, 67% da carteira em ações.
Fundos que podem investir nos diferentes mercados: Renda fixa, ações, moedas, derivativos e investimento no exterior.
Fundos que buscam retorno em um prazo referencial através do investimento em diversas classes de ativos. Tem compromisso de redução de risco de acordo com o prazo para a respectivadata-alvo.
